购买商业养老保险VS购买社会养老保险，哪个划算？

社会养老保险金分为基础养老金(社会统筹)及个人账户两部分，基础养老金部分主要由单位缴纳，缴费比例是全部被保险人缴费基数之和的20%;个人账户部分主要由个人缴纳，缴费比例为本人上年度月平均工资的8%。

社会养老保险简单来算的话，可作如下假设。职员Ｂ，25岁开始参加社保，60岁退休，共交35年。假设月均缴费工资为1500元，退休后社会年度平均工资3000元，则其领取的社会基本养老保险金额度为：基础养老金600元(3000元×20%)+个人账户养老金420元〔个人账户金额(1500元×8%×12个月×35年)除以120〕=1020元。

当然，这个1020元只是个简单估算的结果，因为这里假定了月均缴费工资为1500元不变，其实这个数目应该是有浮动的。按照1020元的养老金水平，日子显然不会很宽裕。我们来看一下具体的示例比对。

陈先生和王先生在大学毕业后一起进入了现在供职的单位，两人进入单位时都是25岁，由于性格和个人职业规划的差异，陈先生告诉，40岁之后想独立创业，而王先生则一直勤勤恳恳继续在单位供职。

陈先生表示，今年刚好是符合缴纳养老保险15年的最低年限，加上他准备辞职创业，听说可能要延长养老保险缴费期，他在考虑若是将延长缴费期多出的钱用来购买商业养老险，预期年化收益是否比单纯购买社保更划算？

延长缴纳社保10年 退休每月多领800元

表示，陈先生和王先生今年刚好都是40岁，从他们25岁开始工作算起，今年刚好缴纳城镇职工基本养老保险和居民养老保险15年，按照他们平均5000元的月收入计算为例，这15年里，两人分别合计交费25万元，其中公司支付18万元，个人支付7万元。在这种情况下，从两人60岁退休计算，在除去通胀、社平工资变化等情况，每人每月可以领1209元，假设两人80岁百年归老，那么从60岁开始领取到80岁两人分别领取29万元的社保养老金。

王先生打算一直留在单位工作，单位再帮其缴纳了10年社保，那么在他60岁退休时，每月可领取2015元养老金，20年总计可领取48.3万元，那也就意味着交多10年的社保，共20年累积领取的金额比只交15年社保高出19.3万元。

买商业养老险比延长10年缴纳社保多200元

陈先生40岁起创业，若此时他自己继续缴纳社保，则单位和个人缴纳的部分都得自己掏，十年需支付保费16.8万元。如放弃缴纳社保，将这十年多缴纳的16.8万元社保费用用于买商业养老险，年缴保费16400元，共交10年，在未计算红利的情况下，他从60岁起可每月领取1000元，到80岁的这20年中，在不计算红利的前提下可累积领取24万元。算下来，陈先生在60岁退休时可每月领取养老金1209元加商业保险1000元共2209元，比王先生每月多领200元。

但中山大学岭南学院风险管理与保险学系副教授宋世斌指出，上述计算是在假设社平工资不变的前提下进行的。

提醒：月入超3倍“社平” 更应多补充商业险

假设两人工资是15000元/月，在超过3倍社会平均工资的情况下，陈先生交费15年，60岁退休，社保加商保每月可领取5074元；王先生交25年社保，60岁退休每月领取4290元。陈先生的月领取金额高出王先生784元。保险表示，月收入超过3倍社会平均工资时，商业养老险的作用发挥得越大。

而从王先生个体来看，在其月收入为5000元每月的情况下，其交费15年和交费25年相比，社保多交10年，在其退休领取养老金时，养老替代率可以从24.2%提升到40.3%，替代率大幅提升了16个百分点，而当其月工资收入为15000元时，交15年的社保和交20年社保相比，在60岁退休时月领取养老金的金额相差约800元，替代率仅从17.2%上升到28.6%，仅提升了11.4%。