现金流量净额=现金流入量-现金流出量,现金流量净额是指现金流入量和流出量的差额。
企业一定期间内产生的现金流量主要有经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量三类。
1、经营活动产生的现金流量:有销售商品、提供劳务、经营性租赁、购买货物、接受劳务、制造产品、广告宣传、推销产品、缴纳税款等。
2、投资活动产生的现金流量:有取得或收回权益性证券的投资,购买或收回债券投资,购建和处置固定资产、无形资产和其他长期资产等。
3、筹资活动产生的现金流量:有吸收权益性资本、资本溢价、发行债券、借入资金、支付股利、偿还债务等。
其中: 经营活动现金流入小计= 销售商品、提供劳务收到的现金+收到的税费返还+收到的其它与经营活动有关的现金。经营活动现金流出小计= 购买商品、接受劳务支付的现金+支付给职工以及为职工支付的现金+支付的各项税费+支付的其它与经营活动有关的现金。
免责声明及风险提示:希财网发布的内容及第三方提供的资料(包括文字、数据、图表、超链接等)仅供参考,不构成投资建议、邀约或承诺。希财网对自有内容已尽合理审查,但不对其准确性、完整性或时效性承担任何责任。第三方内容由发布者自行负责,希财网不保证其真实性或可靠性。用户应自行核实信息并做出独立决策,风险自担。因依据本站内容进行的操作而产生的任何损失,希财网不承担责任。本站不提供投资或交易担保,所提供资料不构成法律文件。请勿私下汇款,以免财产损失。
希财网客服热线:0731-85127885
湘ICP备10026015号 湘公网安备43019002000662号
增值电信业务经营许可证湘B2-20070093 工商营业执照信息
广播电视节目制作经营许可证(湘)字第00319号
违法和不良信息举报
举报电话:0731-85127885 举报邮箱:tousu@csai.cn
希财网 版权所有 © 2014-2024