灵活人员养老保险怎么买划算？

我国大部分地区的灵活就业人员可以参保的基本养老保险通常是城乡居民养老保险和职工养老保险两种，不过城乡居民养老保险通常有户籍限制。居民养老保险和职工养老保险的缴费办法、标准以及养老金的计发办法都不相同，并且灵活就业人员参保职工养老保险的缴纳比例与在岗职工不同，虽然我国两个基本养老保险都是遵循“多缴多得、长缴多得”的原则，但还是需要综合各种条件来观察灵活人员的养老保险怎么买更加划算。

一、城乡居民养老保险

城乡居民养老保险的缴费标准由统筹地区进行制定，不同地区标准不同，且对于不同的缴费标准会提供对应的缴费补贴，与个人缴费金额共同存入个人养老账户。

陕西地区居民养老保险的缴费标准是：每年200元、300元、400元、500元、600元、800元、1000元、1500元、2000元和3000元，共计10个档次，按照不同的缴费档次分别给予参保人30-300元不等的缴费补贴。

城乡居民养老保险的养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。基础养老金由各省级行政区自行制定最低标准，下级政府根据情况进行调整；个人账户养老金的月计发标准为：个人账户储存额除以计发月数。目前上海的基础性养老金最高，达到了1400元/月；而陕西目前的基础养老金标准为每月144.5元。

以陕西为例：

1.城乡居民养老最低档年交200元，缴满15年需要3000元，

按最低档交15年的养老金月标准为：144.5+（200+30）×15÷139=169.3元，一年可得2031.6元，比年交费用多1831.6元。

2.城乡居民养老最高档年交3000元，交满15年需要45000元，

按最高档交15年的养老金月标准为：144.5+（3000+300）×15÷139=500.6元，一年可得6007.2元，比年交费用多3007.2元。

同一地区的居民养老保险参保人在缴费年限相同的情况下，交得越多，养老金越多，并且就算交最高档，个人的缴费压力也不大。由此看来，如果灵活就业人员是在户籍地参与居民养老保险，那么选择最高档的缴费标准进行缴纳是比较划算的。

二、灵活就业职工养老保险

多数地区的灵活就业人员参保职工养老保险的缴纳比例是20%，其中12%进入统筹账户、8%进入个人养老账户，所以灵活就业人员参保职工养老保险的缴纳费用是比较高的，缴费压力会大一些。

灵活就业人员参保职工养老保险的养老金计算公式如下：

基础养老金=（养老金计发基数+养老金计发基数×平均缴费指数）÷2×累计缴费年限（含视同缴费年限）×1%。

个人账户养老金=退休时个人账户累计储存额÷退休年龄对应的计发月数139。

以陕西为例：

目前陕西使用的养老保险缴费基数下限标准为4319元、上限标准为21593元，2022年养老金计发基数为7202元。

1.按60%缴纳15年

每月缴纳费用为4319×20%=863.8元，其中345.52元计入个人账户，

基础养老金=（7202+7202×0.6）÷2×15×1%=864.24元，

个人账户养老金=345.52×12×15÷139=447.44元，

合计每月养老金1310.68元。

2.按100%缴纳15年

每月缴纳费用为7198×20%=1439.6元，其中579.84元计入个人养老账户，

基础养老金=（7202+7202×1）÷2×15×1%=1080.3元，

个人账户养老金=579.84×12×15÷139=750.9元，

合计每月养老金1831.2元。

从上述情况看，灵活就业人员参保职工养老保险也是交得越多，养老金越多的。但是因为缴纳的费用当中只有少部分进入个人账户，并且缴纳比例本身就是比较高的，所以缴费档次越高，需要缴纳的费用越多。因此，对于灵活就业人员来说职工养老保险的缴费成本比较大，选择60%的缴费档次更为划算一些。

以上就是关于灵活人员养老保险怎么买划算的具体内容介绍。